【５分で分かる】旧NISAと新NISAの違いを徹底解説！

＃PR#松井証券

お名前.com

スポンサーリンク

1. イントロダクション

「NISA」 – 国内投資家にとっては深いこの言葉が、今、新たな転機を迎えています。 「旧NISAと新NISA、本当のところどこが違うのか？」この記事では、そんな疑問を解消するため、旧NISAと新NISAの違いを明確に比較し、あなたの投資戦略にどのような影響があるのか​​を詳しく解説します。 読むなら読むほど、投資の知識が深まり、明日からの投資戦略に直接する洞察が得られるでしょう。旧NISAと新NISA、それぞれの魅力を徹底的に解析し、あなたの投資生活に新たな風を吹き込みましょう。

２. NISAとは？

NISA（少額投資非課税制度）は、株式や投資信託などの投資から得られる利益に対して、一定期間税金を免除する日本の制度です。通常、投資で得た利益には約20.315％の税金がかかりますが、NISA口座を使って特定の金額内で投資すると、その利益に税金がかからないのが特徴です。これにより、個人投資家がより手軽に投資を始めることができます。

無料で口座を作成するなら松井証券！

◆ 松井証券は株式・投資信託・米国株・先物・FXなど 豊富な投資サービスを取り扱うネット証券です。 「1日の約定代金合計50万円までの手数料0円！」「豊富な情報ツール！」 「安心のサポート体制！」が自慢です。

3. 新NISAはいつから始まる？

新NISA制度は2024年1月からスタートします。この新制度により、現在の「一般NISA」と「つみたてNISA」は統合され、「つみたて投資枠」と「成長投資枠」の2つの枠に分かれます。また、ジュニアNISAは2023年で終了します。

現行NISA制度と新NISA制度の比較

一般NISA（成長投資枠）とつみたてNISA（つみたて投資枠）の併用が可能になり、年間投資枠は、従来の120万円（一般NISAを選んだ場合）から3倍の360万まで年間投資上限額が引き上げられました。
また、非課税保有期間が無期限になったことで、非課税保有限度額の大幅な拡大と制度の恒久化が実現され、投資家はより多くの資産を、より長期間にわたって非課税というメリット受けながら運用することができるようになります。

新NISA制度の5つのポイントを初心者にもわかりやすく、わかりやすく説明します。

1. 一般NISA（成長投資枠）とつみたてNISA（つみたて投資枠）の併用が可能
   旧NISAでは一般NISAとつみたてNISAのどちらを選ぶ必要がありましたが、新NISAではこれらを同時に使うことができます。これにより、投資の幅が広がります。
2. 年間投資上限額が最大360万円に拡大
   新NISA制度では、年間投資上限額が大きく拡大します。現行NISAでは、つみたてNISAの上限額が年間40万円、一般NISAが120万円ですが、新NISAではこれがそれぞれ120万円と240万円になります。さらに、新NISAではこれらの投資枠を併用できるため、年間で最大360万円まで投資が可能になります。これにより、より多くの資金を非課税で投資でき、現行NISAよりも柔軟な投資戦略が実行可能になります。
3. 生涯非課税限度額が最大1,800万円で改定
   新NISA制度では、非課税保有限度額が大幅に拡大し、1,800万円（成長投資枠は1,200万円）までとなります。さらに、新NISAで投資した商品を売却した場合、その売却分の簿価金額だけ翌年の非課税保有限度額に追加され、再利用できるようになります。たとえば、50万円の投資が100万円に成長し、そのうちの20万円を売却した場合、売却分の10万円分が翌年の非課税枠に復活します。この変更により、現行NISAよりもより大きな金額を非課税で投資し、税制上のメリットを受けることができます。
4. 非課税保有期間の無期限化
   投資した資産は、無期限で非課税状態を維持できます。長期的な資産形成に役立ちます。つまり新NISA制度では、投資の非課税保有期間が無期限になります。現在のNISAでは、一般NISAは5年、つみたてNISAは20年の非課税期間がありますが、期間が過ぎると税金がかかるようになります。新NISAでは、このような期限がなく、いつ始めてもずっと非課税の状態が続くので、非課税期間が残り少ないという心配がなくなり、より安心して投資を行えるようになります。これは、投資を長期的に行う上で大きなメリットです。
5. 制度の恒久化
   新NISA制度で、NISA口座の開設期間が恒久化されます。これは、NISA口座を開設して投資を始めるための期限がなくなるということです。現行のNISAでは、つみたてNISAは2042年、一般NISAは2023年までに開設する必要がありましたが、新NISAではいつでも口座を開設し、投資を始めることができます。これにより、投資開始のタイミングに関わらず非課税の恩恵を受けられるようになります。これらの修正は、投資家にとってより柔軟で長期的な投資戦略を可能にし、資産形成をサポートします。 特に、一般NISAとつみたてNISAの併用や上限額の拡大は、大きな変更点として注目されていますます。

無料で口座を作成するなら松井証券！

◆ 松井証券は株式・投資信託・米国株・先物・FXなど 豊富な投資サービスを取り扱うネット証券です。 「1日の約定代金合計50万円までの手数料0円！」「豊富な情報ツール！」 「安心のサポート体制！」が自慢です。

4. 新NISAの注意点

新NISA制度では投資の自由度が高くなるため、基本的には多くのメリットがありますが、注意点もいくつかあります。自由度が高まることで、投資選択肢が増え、より多くの判断を必要とするようになります。たとえば、非課税投資枠を使って一つの株式に大きな金額を投資することも可能ですが、これはリスクが高いと言えます。そのため、投資の目的や目標をしっかり設定し、長期的な視点で無理なく投資を続けることが重要です。また、非課税メリットは利益が出たときにのみ得られるので、リスク管理にも注意が必要です。新NISAは投資初心者にとっても大きなチャンスですが、基本的な投資の原則を忘れずに取り組むことが大切です。

5. 2024年以降の運用は？現行NISAはどうなる？

2024年から始まる新NISA制度では、現行NISAとは別に非課税枠が設けられます。これは、現行NISAを利用している方が新NISAを始めても、新NISAの非課税枠は独立して全額利用できるということです。例えば、現行の一般NISAで100万円分の非課税枠を利用している場合でも、新NISAの非課税枠は影響を受けず、全額活用できます。つまり、現行NISAの利用状況は新NISAには影響せず、新NISAの非課税枠からは何も引かれないということです。

6. 新NISAの「つみたて投資枠」とは？

新NISAの「つみたて投資枠」とは、現行のつみたてNISAを引き継いだ投資枠です。この枠では、一定の条件を満たした投資信託が対象となります。これらの条件には、販売手数料が無料であること、信託報酬が低いこと、主に株式を対象とすることが含まれます。つみたて投資枠で購入できる商品には、信託報酬が低い株式投資信託や、国内外の株式・債券などに分散投資するバランス型の投資信託があります。しかし、信託報酬が高い投資信託や、債券やREITのみに投資する投資信託は対象外です。

7. Q&A

新NISAに関するよくある質問とその答えを簡潔にまとめます。

1. 新NISAの変更点
   • 新NISAでは非課税期間が無期限になり、口座開設期間も恒久化します。さらに、年間投資上限額が大幅に増えるため、より柔軟な運用が可能になります。
2. 新NISAの開始方法
   • 新NISAを始めるには、NISA専用口座の開設が必要です。すでにNISA口座を持っている場合は、自動的に新NISA口座に移行する予定です。
3. 新NISAの開始年齢
   • 新NISAは満18歳から開始できます。
4. 金融機関の変更
   • 新NISAは別の金融機関で開始することが可能です。ただし、現行NISA口座を持っている場合は、その金融機関で新NISA口座が開設されないように手続きが必要です。
5. 課税口座の商品の取り扱い
   • 課税口座で保有している商品を新NISA口座で非課税で運用したい場合は、一度売却して新NISA口座で再購入する必要があります。
6. ジュニアNISAの扱い
   • ジュニアNISAは2023年で終了しますが、その時点で18歳未満の人は18歳になるまで非課税で保有できます。18歳になった時点で課税口座に移され、NISA口座が開設されるので、その後新NISAで再投資が可能です。

8. まとめ